Kevytyrittäjän verotusopas: näin hyödynnät veroedut

 Kevytyrittäjän verotus eroaa perinteisestä yrittäjyydestä: Y-tunnuksellinen yrittäjä vastaa itse verotuksestaan, mukaan lukien ennakkoverojen maksaminen. Hän on velvollinen ilmoittamaan tulonsa ja kulunsa verottajalle sekä huolehtimaan arvonlisäverovelvollisuudesta, jos liikevaihto ylittää 15 000 euroa tilikaudessa. 

Kevytyrittäjällä verotus toimii kuten palkansaajalla: verot vähennetään suoraan laskutettavista tuloista verokortin mukaisesti – prosessi on yksinkertainen ja huomattavasti selkeämpi kuin perinteisessä yrittäjyydessä.

Verovähennykset – näillä säästät rahaa

Työvälineet

 Työvälineiden hankinta ja ylläpito ovat merkittävä osa kevytyrittäjän kuluja. Olipa pääasiallinen työvälineesi läppäri, moottorisaha tai moppi, voit vähentää työvälineen hankinnan verotuksessa tulonhankkimismenona. Myös työvälineiden huolto- ja korjauskulut ovat vähennyskelpoisia.

Tulonhankkimismenon omavastuu on 750 euroa vuodessa, mikä on jo automaattisesti huomioitu verotuksessasi. Muista säilyttää kaikki hankinta- ja huoltokulujen tositteet. Mitä tarkemmin dokumentoit kulusi, sitä helpommin vähennykset hyväksytään verottajan toimesta.

Puhelin ja nettiyhteys

Työssä tarvittavat puhelin- ja nettiliittymät voi vähentää verotuksessa joko osittain tai kokonaan riippuen siitä, kuinka paljon käytät niitä työssäsi. 

Vinkki: Pidä kirjaa puhelimen, sekä puhelin- ja nettiliittymien työaikaisesta käytöstä ja säilytä käyttöraporttisi. Mitä selkeämpi selvitys sinulla on tarjota verottajalle, sitä paremmat mahdollisuudet sinulla on saada vähennykset hyväksytyiksi. 

Vakuutus-, YEL- ja Palvelumaksut

Kevytyrittäjän arkeen kuuluvat erilaiset vakuutukset ja palvelumaksut. Hyviä uutisia: suuri osa näistä vakuutus- ja palvelumaksuista on verovähennyskelpoisia. Esimerkiksi Invosyn 2,8 %:n palvelumaksun voit vähentää verotuksessa. Jos laskutat yli 9010,28 euroa vuodessa (2024) ja työskentelet yli 4 kuukautta kevytyrittäjänä, sinun on huolehdittava myös yrittäjän eläkevakuutusmaksuista (YEL) – tämäkin maksu on verovähennyskelpoinen.

Työtila ja siihen liittyvät kulut

Jos työskentelet kotona, verstaalla tai studiolla, voit vähentää työhuoneen kulut verotuksessa. Näihin kuluihin kuuluvat vuokra, lämmitys ja sähkö. Vähennyksen määrä riippuu tilan käytön laajuudesta, eli käytätkö sitä osittain vai kokoaikaisesti työtilana. Myös työhuoneen kalusteet, kuten työpöytä ja tuoli, ovat verovähennyskelpoisia.

Myös mahdolliset siivouskulut voidaan myös lisätä vähennyksiin. Verottaja vaatii kaikista vähennyksistä selvityksen ja tekee verotuspäätöksen sen perusteella – muista siis säilyttää näistäkin hankinnoista tositteet.

Verovähennyksiin voi tulla muutoksia vuosittain, joten tarkista ajantasaiset tiedot Verohallinnosta. Näin varmistat, että saat maksimaalisen hyödyn verovähennyksistä.

Nyt kun verotuksen perusteet ovat hallussa, on aika laskuttaa! Rekisteröidy Invosyn käyttäjäksi ja lähetä ensimmäinen laskusi jo tänään.